Податки в Україні
Практичний онлайн-курс для бухгалтерів
Старт курсу: 23 листопада
CAP/CIPA Міжнародна сертифікація бухгалтерів-практиків
+
+
%
%
практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р
Мар'яна Кавин
Cпікер
%
+
Як взяти участь у курсі
Пакет
"Все включено"
Модуль 1. Податок на прибуток
Модуль 2.ПДФО, Військовий збір, ЄСВ
Модуль 3. Спрощена система
Модуль 4. ПДВ
Модуль 5. Адміністрування і місцеві податки
Домашні завдання після кожного модулю
Тести і задачі по кожній темі + відповіді до них
Доступ до всіх матеріалів і записів до березня 2022 року
Telegram-група для підтримки учасників протягом всього курсу
Корисні підбірки матеріалів після кожного модулю
Практичні задачі з екзамену CAP
Сертифікат в електронному форматі
+
Вартість навчання:
6 495 грн
Програма курсу
Модуль 1.
Податок на прибуток
Платники податку – хто ними є, а хто випадково може стати
Об'єкт оподаткування – для «високодохідників» та «малодохідників»
База оподаткування та ставки податку
Порядок обчислення податку на прибуток підприємств
Різниці, які виникають при нарахуванні амортизації необоротних активів
Різниці, що виникають при формуванні резервів (забезпечень)
Різниці, які виникають при здійсненні фінансових операцій

Практичні кейси

Аналіз перехідних операцій
Податкові різниці – для «високодохідників» та «малодохідників»
Особливості перенесення збитків минулих періодів
Виправлення помилок минулих періодів – декларація та фінансова звітність.
Існуючі варіанти виправлення та вибір оптимального
"Ув'язка" форм фінансової звітності з декларацією
Розв'язок тестів, задач у тому числі екзаменаційних.
Модуль 2.
Податок на прибуток
Нарахування та виплата доходу фізичним особам
Трудовий договір, договір ЦПХ – основні відмінності, ризики підміни понять
Розрахунок оподаткування відпускних та компенсації при звільненні
Розрахунок та оподаткування лікарняних
Держпраці – ключові моменти інспекційних відвідувань
Відповідальність за порушення законодавства про працю.
Розрахунок квот для забезпечення соціального захисту осіб у разі настання безробіття 5% та 4ох відсоткова квота забезпечення робочих місць для інвалідів
Єдиний соціальний внесок
База нарахування ЄСВ
Оподаткування лікарняних, путівок та інших виплат фізичним особам
Штрафні санкції
Звітність

Податок з доходів фізичних осіб та військовий збір

Критерії визнання оподатковуваного доходу
Податкова знижка та податкова соціальна пільга – критерії для застосування
«Натуральний» коефіцієнт
Податкові агенти, відповідальність
Умови звільнення від сплати ПДФО з доходів самозайнятих осіб
Декларування доходів
Оподаткування та ведення обліку ФОП на загальній системі оподаткування
Алгоритм обчислення ПДФО, військового збору та ЄСВ при річному розрахунку
Заповнення книги обліку доходів і витрат
Оподаткування та ведення обліку ФО – незалежна професійна діяльність
Практичні кейси, розв'язок тестів, задач у тому числі екзаменаційних.
Модуль 3.
Спрощена система
Групи: критерії віднесення.
Вибір ЄП як системи оподаткування
Особливості первинної реєстрації як суб'єкта підприємницької діяльності
Ставки ЄП і ПДВ – особливості
Види діяльності, що дозволені, вибір оптимальної групи ЄП
Обчислення доходів з метою оподаткування і визначення граничного обсягу доходу.
Зміна групи ЄП: право і обов'язок
Перехід на загальну систему оподаткування: право і обов'язок
Наслідки переходу на загальну систему оподаткування
Штрафні санкції за порушення критерії для ЄП
Застосування РРО, Облік та звітність у платників ЄП

Практичні кейси

На якій системі оподаткування зупинитись новоствореному СПД?
Що вибрати: ЄП з ПДВ чи без ПДВ?
Облік у «спрощенця»: спрощений чи таки ні?
Порушення яких критеріїв «смертельно» для СПД, а за які можна обійтись лише штрафом.
Порушили умови перебування на ССО: реєструватись платником ПДВ? Купувати РРО?
Аналіз 30-го та 31-го рахунків і декларація платника ЄП.
Практичні кейси, розв'язок тестів, задач у тому числі екзаменаційних.
Модуль 4.
ПДВ
Поняття «платник – особа»
Платник-отримувач послуг від нерезидентів
Реєстрація платником ПДВ- обов'язкова та добровільна
Підстави для анулювання реєстрації та її наслідки
Об'єкт оподаткування, та місце постачання товарів та послуг
Дата виникнення податкових зобов'язань
Порядок визначення бази оподаткування
Коригування податкових зобов'язань.
Операції з ПДВ, без ПДВ, не ПДВ.
Податковий кредит – дата виникнення , підстави
Випадки нарахування ПЗ, які компенсують раніше отриманий ПК
Податкова накладна (зведена, підсумкова)
Бухгалтерські «спец» рахунки ПДВ. Організація обліку.
Модуль 5.
Адміністрування та місцеві податки
Відповідальність бухгалтера – фінансова, адміністративна, кримінальна
Права та обов'язки органів Державної фіскальної служби України
Первинні документи –вимоги до оформлення, архівація документів, терміни зберігання
Адреса суб'єкта підприємницької діяльності – податкова, юридична, фізична, місцезнаходження.
Податкова декларація (розрахунок) – обов'язкові реквізити, підписанти
Внесення змін у звітність у разі виявлення помилок – існуючі варіанти та вибір оптимального
Визначення сум податкових та грошових зобов'язань
Оскарження рішень контролюючих органів- процедура адміністративного оскарження, оскарження у суді
Сплата узгодженого податкового зобов'язання
Податкове повідомлення-рішення, податкова вимога
Обчислення штрафів та пені за порушення ПКУ
Акцизний податок
Збір за першу реєстрацію транспортного засобу
Екологічний податок
Рентна плата
Рентна плата за нафту, природний газ і газовий конденсат, що видобуваються в Україні
Плата за користування надрами
Податок на майно
Збір за користування радіочастотним ресурсом України
Збір за спеціальне використання води
Збір за спеціальне використання лісових ресурсів